Fraude
La Agencia Tributaria destapa una trama de fraude fiscal del IVA
Por Cristina Guzmán
2 min
Economía04-02-2015
El epicentro de la trama está en la Comunidad de Madrid. La operación “Flash” ha sido llevada a cabo por la Agencia Tributaria en colaboración con agentes de Vigilancia Aduanera (Dava) y la Oficina Nacional de Investigación de Fraude (Onif). La investigación está coordinada por el juzgado de instrucción de Alcorcón, donde se encuentran varias de las oficinas de los detenidos.
El esquema de actuación de esta organización es complicado y por ello las investigaciones se han demorado tanto hasta localizar a los cabecillas encargados de la gestión de la trama. La estructura está compuesta en un primer nivel por lo que las autoridades denominan empresas “trucha de motas”, estas tenían sede en distintos países de la UE y se dedicaban a comprar productos electrónicos beneficiándose de que estas operaciones están exentas de IVA entre países miembros. En segundo lugar están las denominadas empresas “trucha” en las que algunos de los implicados figuraban como testaferros. Estas tenían sus sedes tanto en Europa como en España y figuraban como intermediarios, compraban los productos a las primeras y no pagaban IVA aunque en esta ocasión el impuesto si se aplica. Finalmente estaban las empresas legales con sede en España que servían como pantalla e importaban los productos evadiendo una vez más el pago del impuesto. Cuando Hacienda reclamaba el pago del IVA estas empresas alegaban que le correspondía a las llamadas “truchas” y al dirigirse a ellas para cobrarlo ya habían desaparecido. El rastro era casi imperceptible y llegar al primer escalón prácticamente imposible. Ahora los investigadores se centran en encontrar la documentación necesaria que pruebe la estructura de la red.
Los productos que se importaban eran toda clase de gadgets electrónicos: teléfonos móviles, tabletas, etc… Al no pagar el IVA en ninguna de las etapas, el precio de venta era mucho menor que el del mercado. Las primeras investigaciones estiman que el fraude asciende entre los 30 y 40 millones de euros pero la operación continúa todavía abierta. Hasta el momento se ha detenido a 25 personas y se han producido seis registros entre Madrid y municipios cercanos como Alcorcón o Nuevo Baztán. Se han incautado vehículos de lujo y numerosa documentación referente al caso, además no se descartan nuevas detenciones.